Выберите свой город
От выбранного города зависит представление информации на страницах (например, цены и контакты). Или ищите от А до Я
En | Ru

Нарушения ВЗ

  1. Какие нарушения ВЗ компания может совершить в процессе работы? Что за это может быть?

    Основные нарушения валютного законодательства, которые могут быть допущены в процессе деятельности резидента:

    1. Осуществление незаконной валютной операции. Перечень запрещенных валютных операций установлен в Федеральном законе от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
    2. Нарушение требования о репатриации валютной выручки, в том числе контрактных сроков поступления экспортной выручки или возврата авансового платежа. Установлено статьей 19 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
    3. Нарушение режима счета резидента в банке, расположенном за пределами территории РФ, порядка открытия и отчетности по его использованию; осуществление валютных операций без использования счета резидента. Установлено статьями 12 и 14 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
    4. Нарушение порядка учета и отчетности по валютным операциям (сроков и порядка оформления ПС, Справки о валютных операциях, Справки о подтверждающих документах). Порядок учета и отчетности для резидентов установлен Инструкцией Банка России от 04.06.2013 № 138-И.
    5. Нарушение порядка ввоза/вывоза в/из РФ валютных ценностей, валюты РФ, внутренних ценных бумаг.
    6. Совершение  валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ на счета нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях.
      Более подробно можно ознакомиться с материалами, размещенными на странице Вниманию клиентов / Ответственность за нарушение валютного законодательства

    Ответственность резидентов за нарушение требований валютного законодательства установлена в статье 15.25 КоАП и в статье 193, 193.1 УК РФ.