Как оформить самозанятость

Дата публикации: 11.09.2025

Оформление самозанятости — это быстрый и удобный способ легализовать доход, если вы работаете на себя. Стать самозанятым можно всего за несколько минут, без визитов в налоговую и сложных документов. Такой режим подойдет фрилансерам, мастерам, репетиторам, курьерам и другим специалистам, которые получают оплату напрямую от клиентов. Разберем, кто может оформить самозанятость, какие шаги нужно пройти и как работать в новом статусе без лишних затрат времени и сил.

• Кто такой самозанятый и кто может им стать
• Преимущества самозанятости
• Как оформить самозанятость в 2025 году
• Необходимые документы для регистрации
• Как платить налоги по самозанятости
• Как открыть счет для самозанятости
• Как получить справку о самозанятости или доходах
• Частые проблемы при регистрации
• Как ИП перейти на самозанятость
• Как перестать быть самозанятым

Самозанятый — это физическое лицо, которое работает на себя и платит налог на профессиональный доход — НПД. Оформить самозанятость в 2025 году могут люди старше 18 лет, которые ведут деятельность в России и не нанимают работников по трудовому договору. Среди них могут быть как граждане России, так и иностранцы из стран ЕАЭС: Белоруссии, Казахстана, Армении, Киргизии. Доход не должен превышать 2,4 млн ₽ в год.

Отличия самозанятости от ИП

• Регистрация и снятие с учета полностью онлайн
• Минимум отчетности — всё в приложении или через банк
• Низкая ставка налога: 4% или 6%
• Можно совмещать с работой по найму
• Легализация дохода для получения кредитов и ипотеки

В 2025 году регистрация в качестве самозанятого полностью проходит онлайн — без походов в налоговую и лишних бумаг. Сделать это можно несколькими способами: через приложение «Мой налог», Госуслуги, сайт ФНС или мобильное приложение банка.

Через приложение «Мой налог»

1. Скачайте приложение «Мой налог» из App Store или Google Play
2. Авторизуйтесь через Госуслуги или по номеру телефона, укажите паспортные данные и ИНН
3. Подтвердите согласие на применение налога на профессиональный доход
4. После уведомления от ФНС вы официально станете самозанятым и сможете формировать чеки прямо в приложении

Через Госуслуги

1. Войдите на Госуслуги с подтвержденной учетной записью
2. Найдите услугу «Регистрация в качестве самозанятого»
3. Заполните заявку, подтвердите данные и отправьте ее в налоговую
4. Получите уведомление о регистрации в личном кабинете Госуслуг или по электронной почте

Через сайт ФНС

1. Перейдите на официальный сайт НПД
2. Выберите способ входа: через Госуслуги, ИНН и пароль или по номеру телефона
3. Заполните необходимые данные и отправьте заявление
4. Получите подтверждение регистрации в электронном виде

Через банки-партнеры

Многие банки сотрудничают с ФНС и позволяют оформить самозанятость прямо в мобильном приложении. Достаточно выбрать услугу «Регистрация самозанятости», заполнить данные и подтвердить личность. Информация автоматически передается в налоговую, а результат регистрации приходит в течение нескольких минут.

Для оформления самозанятости в 2025 году не нужно собирать большой пакет бумаг. Регистрация проходит онлайн, и все данные автоматически проверяются через налоговую службу. Достаточно иметь:

• паспорт — для подтверждения личности
• ИНН — если его нет, можно получить через Госуслуги или в налоговой

Все остальные сведения налоговая получает автоматически, поэтому процесс регистрации занимает всего несколько минут.

Налоги по самозанятости рассчитываются автоматически — достаточно фиксировать каждый доход в приложении или сервисе банка. Налоговая сама подведет итог за месяц и пришлет уведомление с суммой к оплате.

Ставки налога

• 4% — доход от физических лиц
• 6% — доход от компаний или ИП

Если в одном месяце вы работали и с физлицами, и с организациями, система посчитает налог по каждой ставке отдельно.

Формирование чеков

При получении оплаты нужно сформировать чек:

1. Зайдите в приложение «Мой налог» или в приложение банка
2. Укажите сумму и источник дохода — физическое лицо или организация
3. Система автоматически создаст чек
4. На основании чеков налоговая формирует расчет налога и выставляет счет на оплату до 12-го числа следующего месяца

Оплатить налог можно через банковскую карту, СБП или автоплатеж.

Открывать отдельный счет для самозанятости не обязательно, но это удобно: деньги за услуги приходят отдельно от личных расходов, проще вести учет и формировать справки о доходах для банка.

Банки предлагают специальные тарифы для самозанятости, где всё уже настроено под налоговый режим:

• автоматическое формирование чеков и отправка их клиентам
• интеграция с ФНС — налоги считаются автоматически
• возможность настроить автоплатеж налога
• отдельная история операций, которую можно использовать как подтверждение доходов

Чтобы открыть счет:

1. Выберите банк, который предлагает тариф для самозанятости
2. Подайте заявку онлайн — нужен паспорт и ИНН
3. После одобрения начните принимать платежи от клиентов напрямую на этот счет

Такой счет помогает разделять личные и рабочие деньги.

Самозанятому нередко требуется подтверждать свой статус или доходы — например, при оформлении кредита, аренде жилья, получении визы или пособий. Все необходимые документы можно получить онлайн, без визитов в налоговую.

Справка о постановке на учет

Подтверждает, что вы официально зарегистрированы как самозанятый. Ее можно скачать в приложении «Мой налог»:

• Зайдите в раздел «Справки»
• Выберите «Справка о постановке на учет»
• Сохраните документ в PDF или отправьте сразу на email

Справка о доходах

Нужна для банка, госорганов или арендаторов. Получить ее можно так же в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС:

• Укажите период, за который нужна справка
• Система автоматически сформирует документ с суммой доходов и уплаченными налогами
• Скачайте или отправьте справку в нужную организацию

Документы формируются бесплатно и имеют юридическую силу, так как заверены электронной подписью ФНС.

Регистрация самозанятости обычно занимает всего несколько минут, но иногда возникают сложности. Чаще всего они связаны с ошибками в данных или несоответствием требованиям.

Причины отказа и их устранение

• Вы уже зарегистрированы как ИП. Статус самозанятого несовместим с ИП. Нужно закрыть ИП через ФНС или Госуслуги, а после — подать заявку на самозанятость.
• Доход выше установленного лимита — 2,4 млн ₽ в год. В этом случае налоговая не позволит зарегистрироваться. Нужно выбрать другой режим налогообложения.
• Запрещенный вид деятельности. Нельзя оформиться как самозанятый, если вы перепродаете товары, торгуете подакцизной продукцией, ведете посреднический бизнес или нанимаете сотрудников. Решение — сменить деятельность или зарегистрироваться как ИП.
• Ошибки в документах или данных. Неправильно указанный ИНН, номер паспорта или несоответствие данных в Госуслугах могут привести к отказу. Важно проверить информацию и исправить неточности.
• Нет подтвержденной учетной записи на Госуслугах. Без нее могут возникнуть трудности с авторизацией. Нужно пройти подтверждение личности — онлайн через банк или в центре обслуживания.

Нельзя быть ИП и самозанятым одновременно. Чтобы сменить режим, сначала нужно закрыть ИП, а потом зарегистрировать как самозанятость.

Порядок действий

1. Закройте ИП:

   • подайте заявление о прекращении деятельности в ФНС — через Госуслуги, личный кабинет налогоплательщика или в налоговой лично
   • оплатите госпошлину
   • дождитесь подтверждения снятия с учета

2. Погасите обязательные платежи:

   • уплатите налоги и страховые взносы за период работы ИП
   • подайте итоговую декларацию

3. Зарегистрируйтесь как самозанятый:

   • подайте заявку на самозанятость через «Мой налог», сайт ФНС, Госуслуги или банк
   • подтверждение придет в тот же день

Если вы больше не планируете работать по системе налога на профессиональный доход, можно отказаться от самозанятости. Сделать это просто — вся процедура проходит онлайн.

Как снять себя с учета

1. Зайдите в приложение «Мой налог» или на сайт НПД
2. В разделе «Настройки» выберите пункт «Прекращение деятельности»
3. Подтвердите свое решение
4. Налоговая снимет вас с учета и пришлет уведомление

Что нужно учесть:

• все начисленные налоги до даты снятия с учета нужно оплатить
• если снова захотите работать как самозанятый, подать заявку можно в любое время
• при переходе на ИП нужно будет оформить регистрацию заново

Таким образом, перестать быть самозанятым можно буквально за пару минут, а статус прекращается официально в день подачи уведомления.