ПДС: что это такое

С 1 января 2024 года в России заработал новый финансовый механизм — программа долгосрочных сбережений (ПДС). Она помогает гражданам формировать капитал на будущее с участием государственных денег.

Стоит ли участвовать в этой программе, какие гарантии дает ЦБ РФ и кому этот инструмент действительно выгоден? В статье объясняем принцип работы сберегательного продукта, рассказываем о нюансах, правилах выплат и софинансировании от государства.

• Что такое программа долгосрочных сбережений простыми словами
• Кто может участвовать в ПДС
• Как работает программа долгосрочных сбережений
• Какая государственная поддержка есть в ПДС
• Налоговый вычет
• От чего зависит доходность ПДС
• Когда и как можно получить деньги
• Можно ли забрать деньги досрочно
• Чем ПДС отличается от вклада и ИИС
• Плюсы и минусы программы долгосрочных сбережений
• Как оформить ПДС
• На каких условиях в программе могут участвовать пенсионеры

Как и всё новое, программа долгосрочных сбережений вызывает множество вопросов, первый из которых звучит так: «ПДС — что это такое простыми словами».

Эту систему можно описать как государственную копилку-конструктор. Вы открываете специальный счет и регулярно его пополняете. Государство, видя вашу активность, добавляет к накоплениям деньги из бюджета. Управляет этой копилкой негосударственный пенсионный фонд — НПФ. Он вкладывает собранный капитал в надежные ценные бумаги и депозиты, чтобы защитить его от инфляции.

Важно отметить, что программа долгосрочных сбережений — это добровольный инструмент накопления капитала на длительном горизонте, от 15 лет, или до выхода на пенсию. Эксперты отмечают высокий уровень финансовой поддержки со стороны государства и гарантии сохранности первоначальных взносов.

Участвовать могут все граждане Российской Федерации, достигшие 18 лет.

Жестких требований к доходу нет. Вы можете быть наемным сотрудником, индивидуальным предпринимателем, самозанятым или даже безработным.

Закон позволяет открыть счет не только на себя, но и в пользу ребенка или другого родственника. Если вы открываете счет на ребенка, он сможет распоряжаться средствами по достижении совершеннолетия или после истечения 15-летнего срока договора.

Законодательство разрешает работодателям выступать в качестве софинансирующей стороны. Компания в качестве мотивации может вносить корпоративные взносы на счета ПДС сотрудников.

Чтобы показать, как ПДС работает на практике, рассмотрим цепочку взаимодействия между гражданином, государством и фондом.

1. Выбор фонда. Вы выбираете негосударственный пенсионный фонд, аккредитованный Банком России.
2. Заключение договора. Вы подписываете соглашение с фондом. Это официальный документ, регламентирующий порядок взносов, стратегию инвестирования и алгоритм будущих выплат.
3. Пополнение. Вы делаете добровольные взносы. Минимальный первоначальный порог у большинства фондов составляет 2000 ₽. Далее вы вносите деньги в удобном режиме: ежемесячно, раз в квартал или раз в год.
4. Перевод замороженной пенсии. Один из главных плюсов ПДС — возможность перевести на этот счет накопительную часть пенсии, которая была заморожена государством с 2014 года.
5. Софинансирование. По итогам календарного года государство направляет в ваш фонд бонусные деньги.
6. Инвестирование. НПФ вкладывает весь капитал в ценные бумаги и ежегодно пополняет ваш счет на процент полученной инвестиционной прибыли.

Государство заинтересовано в том, чтобы граждане формировали себе капитал на старость или на случай кризиса, поэтому программа стимулируется из бюджета сразу по двум независимым направлениям.

Софинансирование

Минимальный порог для старта софинансирования — 2000 ₽ за календарный год. При меньшей сумме личных взносов государственная надбавка просто не сработает.

Кроме прямого софинансирования из бюджета, вкладчики получают существенную фискальную преференцию — возможность легально вернуть уплаченный подоходный налог (НДФЛ).

Вы вправе каждый год получать обратно 13% от переведенных на счет ПДС личных накоплений. При этом закон устанавливает потолок для расчета льготы — до 400 000 ₽. Таким образом, предельная сумма компенсации составляет 52 000 ₽ ежегодно. Если же ваши доходы облагаются повышенной ставкой 15%, вернуть удастся 60 000 ₽.

Подать заявку на такую компенсацию можно в несколько кликов через личный кабинет на официальном портале ФНС.

Многие потенциальные вкладчики интересуются не только тем, что такое ПДС в пенсионном фонде, но и по какой причине нельзя управлять этим капиталом самостоятельно — например, через брокерское приложение.

Ответ кроется в высоком уровне защиты. Деятельность НПФ жестко контролируется Банком России: фонды обязаны гарантировать безубыточность вложений на пятилетнем сроке. Это значит, ваши итоговые накопления — сумма личных взносов и доплат от государства — не могут оказаться меньше вложенного минимума при любых экономических потрясениях.

Ради соблюдения такого правила НПФ направляют объединенные средства в максимально безопасные и устойчивые финансовые инструменты:

• федеральные долговые бумаги — на ОФЗ неизменно приходится свыше половины всего портфеля
• корпоративные облигации ведущих отечественных компаний с наивысшим рейтингом надежности класса ААА
• вклады в системообразующих кредитных организациях
• акции флагманов российской экономики

Специфика этой сберегательной программы предполагает длительную заморозку капитала. Однако законодательство четко закрепляет два условия для старта выплат. Доступ к накоплениям открывается при наступлении того события, которое случится раньше: либо пройдет ровно 15 лет с момента подписания контракта с фондом, либо участник достигнет пенсионных границ: 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин.

Виды выплат

Как только будет выполнено одно из условий, вы вправе выбрать комфортный сценарий получения капитала:

• Единовременная выплата — вывод всех денег сразу. Функция доступна исключительно в ситуации, когда расчетная ежемесячная выплата оказывается крайне мала — менее 10% от актуального федерального прожиточного минимума для пенсионеров.
• Срочные перечисления. Ваши сбережения будут отправляться вам на карту равными платежами на протяжении того периода, который вы зададите сами — срок должен быть не менее 120 месяцев, то есть 10 лет.
• Пожизненная рента. Ежемесячная выплата до конца жизни по специальным методикам расчета.

Если участник выбрал срочный формат выплат, но ушел из жизни до того, как счет обнулился, все 100% неиспользованного остатка, включая дотации казны и начисленные проценты, передаются его законным наследникам.

Счет долгосрочных сбережений кардинально отличается от классического вклада, откуда можно беспрепятственно переводить средства. Забрать капитал раньше намеченного срока без финансовых санкций разрешается в исключительных обстоятельствах:

• Острая потребность в дорогостоящем лечении. Правительство РФ утвердило перечень таких ситуаций, включая онкологию, сложные хирургические операции и орфанные заболевания.
• Потеря кормильца в семье. При таких потрясениях фонд в течение нескольких дней выплатит всю накопленную сумму без комиссии.

Если же вы решите разорвать договор ПДС по личной инициативе, например для покупки машины или недвижимости, то вернете лишь «выкупную сумму». Всё государственное софинансирование и заработанный инвестдоход будут утрачены, а часть личных взносов может быть удержана в виде штрафа согласно регламентам конкретного НПФ. Кроме этого, придется компенсировать государству те налоговые вычеты, которыми вы уже успели воспользоваться.

Когда вы разобрались в том, что такое ПДС, и решили вступить в программу, процедура заключения договора не вызовет затруднений.

Как выбрать НПФ

Работать со средствами граждан в рамках этой инициативы разрешено исключительно проверенным негосударственным пенсионным фондам. Перед подписанием контракта посетите портал Банка России, чтобы убедиться в действительности лицензии выбранной организации. Затем изучите доходность фонда в последние 5–7 лет. Уделите внимание тарифам: хотя регулятор и ограничивает максимальную комиссию за управление активами, фонды активно конкурируют, предлагая клиентам разную тарификацию.

Алгоритм оформления

1. Откройте официальный сайт или скачайте мобильное приложение выбранного НПФ.
2. Пройдите авторизацию через подтвержденный профиль на Госуслугах.
3. Заполните электронную анкету: сведения из вашего паспорта, ИНН и СНИЛС синхронизируются автоматически.
4. Настройте параметры: укажите размер стартового взноса и отметьте пункт о согласии на перевод вашей замороженной пенсии из системы ОПС.
5. Завершите сделку простой электронной подписью и переведите первый платеж с помощью банковской карты или СБП.

Гражданам старшего возраста и предпенсионерам новый сберегательный формат открывает наиболее выгодные перспективы. Поскольку ключевой возрастной порог — 55 лет для женщин и 60 для мужчин — у них уже пройден, отпадает надобность блокировать сбережения на 15 лет.

Люди старшего поколения вправе открыть счет, планомерно его пополнять, забирать максимальные 36 000 ₽ государственного софинансирования на протяжении нескольких лет, а затем потребовать возврата капитала — либо в виде единовременного вывода средств, либо в форме срочных ежемесячных начислений.